個(gè)人收款碼調(diào)整對銀行有什么影響？使用個(gè)人二維碼收款需要納稅嗎？最近，據(jù)精密輸液器批發(fā)商了解到，自2022年3月1日起，微信和支付寶的個(gè)人收款代碼不得用于商業(yè)收款。不僅如此，過去四年的數(shù)據(jù)將被追蹤，一旦數(shù)量大，需要按4計(jì)算.補(bǔ)稅5%，還要繳納滯納金和罰款。微信和支付寶都回應(yīng)說，這是謠言。

然而，個(gè)人收款代碼市場確實(shí)將迎來調(diào)整。根據(jù)央行去年10月發(fā)布的《關(guān)于加強(qiáng)支付驗(yàn)收終端及相關(guān)業(yè)務(wù)管理的通知》（以下簡稱《通知》），個(gè)人收款代碼將不用于運(yùn)營，通知將于今年3月1日正式實(shí)施。

業(yè)內(nèi)人士認(rèn)為，該通知將推動(dòng)線下個(gè)體工商戶從個(gè)人收款代碼轉(zhuǎn)移到商戶收款代碼，在此過程中，支付寶和微信可能面臨轉(zhuǎn)移部分直接連接商戶、部分商戶或轉(zhuǎn)移到線下專業(yè)收款服務(wù)機(jī)構(gòu)。中國商業(yè)新聞?dòng)浾咧赋?，目前，許多銀行和支付機(jī)構(gòu)正在積極推廣其聚合收款代碼，以搶占市場。

但也有也有人認(rèn)為，預(yù)計(jì)不會(huì)有大量的轉(zhuǎn)換和市場整體收費(fèi)空間的改善。關(guān)鍵在于如何衡量具有明顯業(yè)務(wù)活動(dòng)特征。目前，市場正在等待相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)的出臺(tái)。

個(gè)人收款碼并不完全有限

《通知》規(guī)定，對于具有明顯經(jīng)營活動(dòng)特征的個(gè)人，條碼支付收款服務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)為其提供特約商戶收款條碼，并參照執(zhí)行特約商戶有關(guān)管理規(guī)定，不得通過個(gè)人收款條碼為其提供經(jīng)營活動(dòng)相關(guān)收款服務(wù)。

至于影響，主要取決于如何判斷具有明顯商業(yè)活動(dòng)的特點(diǎn)。一位支付行業(yè)高級(jí)從業(yè)人員告訴記者，目前還沒有發(fā)布相關(guān)規(guī)則，可以根據(jù)日交易數(shù)量和金額來確定，但個(gè)人收款代碼的使用并不完全有限。

據(jù)了解，收款代碼主要分為個(gè)人和業(yè)務(wù)收款代碼。本通知要求商戶提供微信和支付寶的業(yè)務(wù)二維碼。未來不能使用個(gè)人二維碼收取業(yè)務(wù)收款，但非業(yè)務(wù)個(gè)人收款代碼仍可正常使用。

騰訊客戶服務(wù)回答記者關(guān)于3月1日個(gè)人收集碼是否可以繼續(xù)使用，根據(jù)公司與監(jiān)管機(jī)構(gòu)的溝通和對新規(guī)定的理解，3月1日以后，個(gè)人收集二維碼仍可以繼續(xù)使用，部分用戶有明顯的業(yè)務(wù)行為需要升級(jí)為業(yè)務(wù)收集碼，明顯的業(yè)務(wù)行為標(biāo)準(zhǔn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)將在不久的將來發(fā)布，平臺(tái)將保留一段時(shí)間作為用戶升級(jí)的過渡期。如果符合升級(jí)標(biāo)準(zhǔn)，微信收款助理將發(fā)出消息通知，未收到通知的用戶的個(gè)人收款碼不會(huì)受到影響。

支付寶客服還告訴記者，我們一直在積極深入研究監(jiān)管的相關(guān)要求。根據(jù)我們與監(jiān)管部門的溝通和對新規(guī)定的理解，3月1日以后，支付寶的個(gè)人收款代碼可以繼續(xù)正常使用，其中有明顯業(yè)務(wù)行為的個(gè)人收款代碼用戶需要按規(guī)定升級(jí)。

支付寶客服還表示，監(jiān)管部門公布明顯經(jīng)營行為標(biāo)準(zhǔn)后，將在商務(wù)服務(wù)主頁等醒目位置提醒和引導(dǎo)需要升級(jí)的個(gè)人收款碼用戶，并預(yù)留一段時(shí)間作為過渡期。未收到通知的用戶可繼續(xù)正常使用個(gè)人收款碼，不受影響。

央行此前曾表示，中國支付清算協(xié)會(huì)正在研究制定相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)。記者了解到，相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)可能會(huì)在不久的將來發(fā)布。

業(yè)內(nèi)人士的共識(shí)是，禁止個(gè)人收款代碼用于商業(yè)收款，可以有效規(guī)避潛在風(fēng)險(xiǎn)。國泰君安非銀行團(tuán)隊(duì)分析，目前個(gè)體工商戶通過個(gè)人收款代碼進(jìn)行商業(yè)收款，造成交易性質(zhì)混淆，交易信息扭曲，難以控制風(fēng)險(xiǎn)控制環(huán)節(jié)。禁止個(gè)人收款代碼用于商業(yè)收款，可以有效識(shí)別個(gè)人收款和商業(yè)收款，然后進(jìn)行有針對性的風(fēng)險(xiǎn)控制管理，避免潛在風(fēng)險(xiǎn)。

在執(zhí)行層面，中金公司表示，未來的收單機(jī)構(gòu)或基于大數(shù)據(jù)分析的技術(shù)手段來判斷用戶是否具有明顯的業(yè)務(wù)特征，限制個(gè)人收款代碼的有效期、收款次數(shù)和交易金額。這不僅可以確保個(gè)人收款條碼仍在一定范圍內(nèi)用于人們?nèi)粘Ｉ钪械膫€(gè)人小額收款，而且有助于控制個(gè)人收款條碼的風(fēng)險(xiǎn)和隱患（如交易信息扭曲、洗錢/賭博/欺詐等非法活動(dòng)的監(jiān)控效果）。

線下收單烽煙四起

放心收款，請使用農(nóng)行聚合碼！2月18日，農(nóng)行商戶服務(wù)微信官方賬號(hào)發(fā)表這樣一篇文章，稱農(nóng)行聚合碼是符合最新政策要求的商戶收款碼，整合了微信、支付寶、銀聯(lián)云閃支付、農(nóng)行掌銀等全渠道收款方式。資金直接進(jìn)入綁定的農(nóng)行賬戶，無需提現(xiàn)。

無獨(dú)有偶，工商銀行場中分行在2月14日發(fā)表了類似文章，標(biāo)題為“3月1日起，個(gè)人碼不得用于經(jīng)營收款。請用工行聚合收款碼！并表示只需身份證、銀行卡店鋪照片即可在線辦理，分分鐘辦理。

此外，中國銀行和中國建設(shè)銀行也有類似的促銷活動(dòng)。中國銀行表示，中國銀行收款代碼支持大、中、小企業(yè)免費(fèi)店鋪推廣；支持中國銀行、微信、支付寶、銀聯(lián)四種收款方式；中國建設(shè)銀行表示，中國建設(shè)銀行商戶收款二維碼集成了微信、支付寶、銀聯(lián)云閃存支付、龍支付等收款方式收款后，資金可直接進(jìn)入客戶綁定的中國建設(shè)銀行卡或公共賬戶，無需取款。

除了銀行之外，許多聚合支付機(jī)構(gòu)也在推廣其收款代碼，收款市場也越來越強(qiáng)勁。此前，一些分析人士表示，新規(guī)定對支付寶和微信支付當(dāng)前的財(cái)務(wù)影響有限，但可能會(huì)轉(zhuǎn)移一些直接連接商家。

畢竟，根據(jù)要求，支付寶和微信支付需要參照其他收單機(jī)構(gòu)實(shí)施線下商戶網(wǎng)絡(luò)程序，具有明顯業(yè)務(wù)活動(dòng)特點(diǎn)的個(gè)人收款代碼用戶信息驗(yàn)證行動(dòng)（即個(gè)人代碼升級(jí)到業(yè)務(wù)代碼），包括固定業(yè)務(wù)場所商戶應(yīng)面對面驗(yàn)證，原則上無固定業(yè)務(wù)場所商戶應(yīng)通過人工或智能客戶服務(wù)同步視頻驗(yàn)證，因此或運(yùn)營成本。

中金公司分析稱，考慮到商戶稅收籌劃的考慮，引導(dǎo)網(wǎng)上認(rèn)證過程中存在一定的失敗率，預(yù)計(jì)使用個(gè)人收款條碼的商戶很難將其全部轉(zhuǎn)化為支付寶/微信支付的直接收款商戶，部分商戶或轉(zhuǎn)向線下專業(yè)收款服務(wù)機(jī)構(gòu)；此外，考慮到支付寶和微信支付對個(gè)人條碼收款的基本免費(fèi)政策，部分收款商戶的數(shù)量對其財(cái)務(wù)影響有限，但流入其支付系統(tǒng)的資金將部分減少。

上述行業(yè)高級(jí)從業(yè)人員還告訴記者，新規(guī)定可能會(huì)給專業(yè)收單機(jī)構(gòu)帶來機(jī)會(huì)，考慮到個(gè)人收單代碼需要收單機(jī)構(gòu)離線，點(diǎn)對點(diǎn)獲取客戶，這將有利于公司深入從事離線收單業(yè)務(wù)。

然而，博通分析高級(jí)分析師王鵬博直言不諱地表示：不可能有大量個(gè)人用戶需要轉(zhuǎn)換代碼，提高整體市場收費(fèi)空間。央行的新規(guī)定是為了完善對收款代碼的監(jiān)督，避免洗錢等犯罪行為。疊加對中小企業(yè)減少費(fèi)用和利潤、減少政策對市場的影響等因素，預(yù)計(jì)大多數(shù)個(gè)人商家在如何衡量具有明顯的商業(yè)活動(dòng)特征方面不會(huì)受到影響。因此，對聚合支付服務(wù)提供商沒有所謂的好消息。此外，聚合支付市場本身的服務(wù)嚴(yán)重同質(zhì)化，競爭非常激烈，因此影響或有限。